El Servicio de Administración Tributaria (SAT), a través de un oficio difundido por la Secretaría de Hacienda y Crédito Público (SHCP) en el Diario Oficial de la Federación (DOF), dio a conocer la inclusión de cinco empresas establecidas en Puebla dentro de su lista definitiva de contribuyentes dedicados a emitir comprobantes fiscales por operaciones inexistentes, popularmente conocidos como EFOS.
Las compañías señaladas por la autoridad fiscal son Flogaram Materiales y Construcciones, Gyl Proyectos y Asesoría Técnica, y la Cooperativa Suministradora de Bienes y Servicios Óptima, todas con domicilio legal en el municipio de Puebla. A este listado se suman las empresas Manyowa y la contribuyente Agustina Moheno López, ubicadas en los municipios de Cuautlancingo y Tecamachalco, respectivamente.
Según las indagatorias del organismo tributario, estas entidades operaban en sectores comerciales muy diversos que abarcaban desde la construcción, la comercialización de materiales y abarrotes, hasta servicios de consultoría especializada en el sector de salud. Sin embargo, las auditorías determinaron que ninguna de las empresas contaba con la infraestructura física, los activos materiales, el personal ni la capacidad económica necesaria para respaldar las actividades que facturaban.
El procedimiento legal inició cuando el SAT detectó las anomalías y otorgó a los contribuyentes un plazo reglamentario de 15 días para presentar pruebas que desvirtuaran los cargos. Al no aportar documentación fidedigna que comprobara la legalidad de sus operaciones comerciales, las cinco empresas quedaron firmemente integradas en el listado definitivo al amparo del artículo 69-B del Código Fiscal de la Federación.
Finalmente, la dependencia federal advirtió que la emisión y utilización de facturas falsas no solo busca la evasión del pago de impuestos mediante la deducción de gastos ficticios para disminuir el Impuesto Sobre la Renta (ISR) y el Impuesto al Valor Agregado (IVA), sino que también suele emplearse como un mecanismo complejo para el lavado de dinero de procedencia ilícita o no justificada.
